Общество с ограниченной ответственностью "Сегодняшний Харбин" ИНН:1435170521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93785063 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10287102871219013299
11504 Основные средства на конец предыдущего года10287121901329914416
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10287102871219013299
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10287121901329914416
12103 Запасы на конец отчетного года3819378437843796
12104 Запасы на конец предыдущего года3784378437963371
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2439171311831456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173111831456992
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2371627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7162722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6281552250015297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5522500152974398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16568158091719118596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15809171911859618814
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192712071015748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120710157481083
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года965896581119811773
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9658111981177311773
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года965896581119811773
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9658111981177311773
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7206766761796
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года67667617960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4263426843024279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4268430242795958
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4983494449786075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4944497860755958
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16568158091719118596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15809171911859618814
21103 Выручка за отчетный год1200210226122569
21104 Выручка за предыдущий год2102261225692154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182900245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год751210226122569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год273261225691909
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75127333418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27333418-818
23404 Прочие доходы за предыдущий год1017000
23504 Прочие расходы за предыдущий год100400208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75128633418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28633418-1026
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3093670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год936700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72119326718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19326718-1026

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (721)/Стоимость активов (16568) = 4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (449+0+0) = 167.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (751)/Выручка (1200) = 62.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (721)/Выручка (1200) = 60.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.132

Индекс Альтмана Z = 1.385

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.385<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (62.58%), рентабельность компании (60.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сегодняшний Харбин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить