Кредитный потребительский кооператив "Стимул" ИНН:1435170994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93786016 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13631651
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года306413916236650
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года39162366500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года340529443328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29443328750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года340874211939985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года421193998532400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года340874211939985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года421193998532400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года241923062033
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года230620330
13603 Резервный капитал на конец отчетного года900900900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года900900900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года702770296088
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года702960884574
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10346102359021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1023590215474
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112101681017559
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16810175590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года924362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2436217306
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года125221483113343
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года14831133439621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237413188430964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года318843096426927
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года340874211939985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года421193998532400
23204 Проценты к получению за предыдущий год1311200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год320300
23403 Прочие доходы за отчетный год113041912485
23404 Прочие доходы за предыдущий год19124858137
23503 Прочие расходы за отчетный год1066586999284
23504 Прочие расходы за предыдущий год869992847134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63912293201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122932011003
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год193320100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63910362881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10362881903
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63910362881
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10362881903
32003 Величина капитала на 31230620330
32006 Величина капитала на 31900900900
32007 Величина капитала на 31702960884574
32008 Величина капитала на 311023590215474
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1132732033
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11312143547
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)200
33003 Величина капитала на 31241923062033
33006 Величина капитала на 31900900900
33007 Величина капитала на 31702770296088
33008 Величина капитала на 3110346102359021
36003 Чистые активы на 3122868250660
36004 Чистые активы на 3125066223640
41103 Поступления – всего за отчетный год516707618480175
41193 Прочие поступления за отчетный год516707618480175
41203 Платежи – всего за отчетный год323094086437795
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год861525
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год597455573992
41293 Прочие платежи за отчетный год262493529233778
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год193613532042380
43203 Платежи – всего за отчетный год481593
43293 Прочие платежи за отчетный год481593
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-48-15-93
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период193133530242287
61003 Остаток средств на начало отчетного года964676983976
62103 Вступительные взносы за отчетный год81189515
62153 Членские взносы за отчетный год126026021372
62203 Целевые взносы за отчетный год130921461020
62003 Поступило средств - всего за отчетный год265049372907
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год109361191
63133 иные мероприятия за отчетный год109361110
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год11352540572
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год68515670
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год450755572
63003 Использовано средств - всего за отчетный год12442989815
64003 Остаток средств на конец отчетного года1105296466068

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив Стимул

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив Стимул

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив Стимул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (639)/Стоимость активов (34087) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив Стимул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив Стимул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив Стимул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (639)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив Стимул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив Стимул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив Стимул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив Стимул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив Стимул

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.436

Индекс Альтмана Z = 7.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив Стимул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив Стимул

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить