Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия" ИНН:1435171571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93787286 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10051135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52417603671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1005367110229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52417603671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1005367110229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52410001000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100510009395
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52417603671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1005367110229
21104 Выручка за предыдущий год13102278429702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9722118927176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33802526
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33815952526
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год8300
23504 Прочие расходы за предыдущий год220104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8022351595
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31915952422
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год401090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8021331486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27914862422

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-80)/Стоимость активов (524) = -15.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-80)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (9.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить