Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная Компания Стандарт" ИНН:1435172180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93788038 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35126395358956
11504 Основные средства на конец предыдущего года3953589560
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-180139400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1394000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3494740929890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4092989560
12103 Запасы на конец отчетного года78685767212180
12104 Запасы на конец предыдущего года7672121800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24793840100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8401000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1980194881731496151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4881729285151116
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2000200000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2000200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181414952531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1495243112
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года894000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30620568385329670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68385327461520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34115210931533055208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10931532834208128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года928-467700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4677483000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года938-46774830-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-46774830-17-13
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15802310051800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100518000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3126300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года63000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15833510058100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100581000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года124293822528124
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29382253812451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181755104735697101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10473546510190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18187913411282250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13412280032250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34115210931533055208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10931532834208128
21103 Выручка за отчетный год21209458043297640
21104 Выручка за предыдущий год580432976400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17903931093242784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31093222940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год330552695054860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2695027535-40
22203 Управленческие расходы за отчетный год257034065000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год406502204900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7352-1370054860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-137005486-40
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1815000
23403 Прочие доходы за отчетный год592811753000
23404 Прочие доходы за предыдущий год17530000
23503 Прочие расходы за отчетный год6043755494420
23504 Прочие расходы за предыдущий год554944200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6196-353450440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35345044-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-317900
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год79000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2496300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год63000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1394000
24603 Прочее за отчетный год18009600
24604 Прочее за предыдущий год96000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3977-22995044-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22995044-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3977-229900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2299504400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3977)/Стоимость активов (341152) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179039+0+25703) = 3.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7352)/Выручка (212094) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3977)/Выручка (212094) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.558

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.558<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная Компания Стандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить