Общество с ограниченной ответственностью "КИТ" ИНН:1435172335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93788386 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1181181180
11503 Основные средства на конец отчетного года1724196821451371
11504 Основные средства на конец предыдущего года196821451371124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1724208622630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2086226314890
12103 Запасы на конец отчетного года2572309433712911
12104 Запасы на конец предыдущего года3094337129111271
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84732258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3225867
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127551249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55124988
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3546315234970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3152349731780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5270523857604667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5238576046671668
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года162710968890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10968893250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2627209618891025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года209618891025878
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года636119821863000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1198218630000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года636119821860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1198218630000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200719441685642
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19441685642790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2007194416850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194416856420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5270523857604667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5238576046671668
21103 Выручка за отчетный год46623478513832823344
21104 Выручка за предыдущий год47851383282334425369
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35055359782643318406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35978264331704621560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1156811873118950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118731189562980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11037548632490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5486324913600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год531638786460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6387864649380
23304 Проценты к уплате за предыдущий год341000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год531604686460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6046864630150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год531604686463015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6046864630151479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год531604686460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6046864630150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (531)/Стоимость активов (5270) = 10.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (531)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35055+11037+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (531)/Выручка (46623) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (531)/Выручка (46623) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.994

Индекс Альтмана Z = 3.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить