ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТОРГСЕРВИС" ИНН:1435173716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93792809 ОКВЭД:51.54.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15781000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15781000
12103 Запасы на конец отчетного года27089203981575717100
12104 Запасы на конец предыдущего года20399157571710013209
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2978505715181839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5057151816653774
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123796660511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66605113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4244625521178800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2552217880187760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58228255211788018950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25521178801877616986
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5871397434052871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года397434052871594
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года245581566967716443
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15669677164439263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27799587877049636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5878770494627129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5235721547144750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2154714475159050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58228255211788018950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25521178801877616986
21103 Выручка за отчетный год53909598324345727251
21104 Выручка за предыдущий год59832434572725130279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49143562824153523997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56282415352399728564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4766355019220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3550192232540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4766355019220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3550192232540
23303 Проценты к уплате за отчетный год21234616441282
23304 Проценты к уплате за предыдущий год461644128293
23403 Прочие доходы за отчетный год8160020
23503 Прочие расходы за отчетный год84291974548352
23504 Прочие расходы за предыдущий год19745483521231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год237411157320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111572816200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год477546194333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год546194333191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18975695341287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5695341287226

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1897)/Стоимость активов (58228) = 3.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4766)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49143+0+0) = 9.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4766)/Выручка (53909) = 8.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1897)/Выручка (53909) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 2.154

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.154<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (8.84%), рентабельность компании (3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить