Общество с ограниченной ответственностью "Авангард-Строй" ИНН:1435173868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93792181 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192831862302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года318623021744
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1205728267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года728267691
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года384239142569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года391425692435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года384239142570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года391425702436
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года379937152413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года371524132256
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43199157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199157180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43199157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199157180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года384239142570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года391425702436
21103 Выручка за отчетный год575583143364
21104 Выручка за предыдущий год831433645216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год559068782895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год687828952828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1651436469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14364692388
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1651436469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14364692388
23503 Прочие расходы за отчетный год183751
23504 Прочие расходы за предыдущий год375130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1471399418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13994182358
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6297260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97260299
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год851302158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13021582059

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (3842) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5590+0+0) = 2.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (5755) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (5755) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 89.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 72.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 28.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 88.349

Индекс Альтмана Z = 99.581

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (28.02), коэффициент быстрой ликвидности (72.86), коэффициент текущей ликвидности (89.35), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.87%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить