Общество с ограниченной ответственностью Агентство "Престиж" ИНН:1435173875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93792198 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151422431059
11504 Основные средства на конец предыдущего года224410590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151422431059
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224410590
12103 Запасы на конец отчетного года3513829297
12104 Запасы на конец предыдущего года38292970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225751569915938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15699159390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года639255551659
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года555516590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года293182508317894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25083178950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308322732718954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27327189540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255021718914426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17189144260
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200020000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года533081382528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года813825280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года533081382528
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года813825280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308322732718954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27327189540
21103 Выручка за отчетный год368252842841850
21104 Выручка за предыдущий год28428418500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271922617628969
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26176289690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9633225212881
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2252128810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9633225212881
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2252128810
23303 Проценты к уплате за отчетный год108160160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1601600
23404 Прочие доходы за предыдущий год26212330
23503 Прочие расходы за отчетный год3753501397
23504 Прочие расходы за предыдущий год35013970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9150200412557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2004125570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9150200412557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2004125570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9150)/Стоимость активов (30832) = 29.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27192+0+0) = 35.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9633)/Выручка (36825) = 26.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9150)/Выручка (36825) = 24.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.785

Индекс Альтмана Z = 13.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (5.43), коэффициент текущей ликвидности (5.5), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (26.16%), рентабельность компании (24.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство Престиж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить