Общество с ограниченной ответственностью "Лена-Светоч" ИНН:1435173917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93796457 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2150
11504 Основные средства на конец предыдущего года50105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50105
12103 Запасы на конец отчетного года28533191
12104 Запасы на конец предыдущего года31912887
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25322331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23312434
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16874
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54285689
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56905395
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54485739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57395500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35232153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21531344
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19253586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35864156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19253586
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35864156
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54485739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57395500
21103 Выручка за отчетный год37224228
21104 Выручка за предыдущий год42285460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23083387
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33875180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1414841
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год841280
23404 Прочие доходы за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год4335
23504 Прочие расходы за предыдущий год3557
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1371810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год810223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1371810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год810223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1371)/Стоимость активов (5448) = 25.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2308+0+0) = 61.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1414)/Выручка (3722) = 37.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1371)/Выручка (3722) = 36.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.83

Индекс Альтмана Z = 8.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (37.99%), рентабельность компании (36.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лена-Светоч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить