Общество с ограниченной ответственностью "Якуттеплогаз" ИНН:1435174357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93792883 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104121053313025
11504 Основные средства на конец предыдущего года105331302515202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104121053313025
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105331302515202
12103 Запасы на конец отчетного года329626442520
12104 Запасы на конец предыдущего года264425201877
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322482748611377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27486173499743
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30416091828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16091828881
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года358483173921697
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317392169718866
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года462604227234722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года422723472234068
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139022860317587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286031758713413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года323591366916485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136691648517428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года323591366916485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136691648517853
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года462604227234722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года422723472234068
21103 Выручка за отчетный год380025103433762
21104 Выручка за предыдущий год510343376231882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год308962632711250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263272359010667
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71062470722512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год247071017221215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71062470722512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год247071017221215
23304 Проценты к уплате за предыдущий год52119210
23403 Прочие доходы за отчетный год3282465910853
23404 Прочие доходы за предыдущий год4659108532720
23503 Прочие расходы за отчетный год263741065733
23504 Прочие расходы за предыдущий год410659142150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77512520827513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252081499221575
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121816141289
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161412891027
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65332359426043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год235941370320432

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6533)/Стоимость активов (46260) = 14.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30896+0+0) = 23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7106)/Выручка (38002) = 18.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6533)/Выручка (38002) = 17.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.43

Индекс Альтмана Z = 2.532

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.532<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (18.7%), рентабельность компании (17.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплогаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить