Общество с ограниченной ответственностью "Ситим - Медиа" ИНН:1435174607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93793335 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1321939
11504 Основные средства на конец предыдущего года9392851
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1321939
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9393337
12103 Запасы на конец отчетного года824013963
12104 Запасы на конец предыдущего года1396328575
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1801241296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4129668363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6672126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21262820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2691957385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5738599758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2824058324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58324103095
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года89230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года231700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года892323170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2317031102
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1430
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года143143
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года143143
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года143143
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1907434911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3491171850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1917435011
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3501171850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2824058324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58324103095
21103 Выручка за отчетный год4951844168
21104 Выручка за предыдущий год4416840304
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4596340967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4096739736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35553201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3201568
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35553201
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3201568
23303 Проценты к уплате за отчетный год1614
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1424
23403 Прочие доходы за отчетный год731901
23404 Прочие доходы за предыдущий год1901643
23503 Прочие расходы за отчетный год24262340
23504 Прочие расходы за предыдущий год2340841
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11862748
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2748346
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11862716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2716346
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1186)/Стоимость активов (28240) = 4.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45963+0+0) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3555)/Выручка (49518) = 7.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1186)/Выручка (49518) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.462

Х5 = Выручка/Активы = 1.753

Индекс Альтмана Z = 2.309

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.309<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (7.18%), рентабельность компании (2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ситим - Медиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить