Общество с ограниченной ответственностью "Трэйд+" ИНН:1435175336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93794323 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4650156110
11504 Основные средства на конец предыдущего года50156110530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46501560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года501561100
12103 Запасы на конец отчетного года1532318436285751
12104 Запасы на конец предыдущего года31843628575110974
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5507382895675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года738289567632
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года276142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2083394965300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3949653064410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2129399866866551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39986686655111538
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года725140423536372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14052353637211260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1046239041470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2390414700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358204185179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203185179278
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1404259443330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года259343331790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2129399866866551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39986686655111538
21103 Выручка за отчетный год14175172131739412978
21104 Выручка за предыдущий год17213173941297827194
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12889146431394212481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16038139421082329023
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1286257034520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1175345221550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128611752070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11752074970
23303 Проценты к уплате за отчетный год5425432260
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54322600
23503 Прочие расходы за отчетный год2931710
23504 Прочие расходы за предыдущий год317100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год715601-900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год601-904970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12800348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год715473-227237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год473-227237-2177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (715)/Стоимость активов (2129) = 33.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12889+0+0) = 9.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1286)/Выручка (14175) = 9.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (715)/Выручка (14175) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.516

Индекс Альтмана Z = 9.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (9.07%), рентабельность компании (5.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трэйд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить