ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТАЙЕР" ИНН:1435175632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93795191 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2156611652837
11504 Основные средства на конец предыдущего года6116531060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2156611650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6116531060
12103 Запасы на конец отчетного года1004681156726528640733
12104 Запасы на конец предыдущего года11567265286238822598
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года262000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2283911189166385800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1118916638246154550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5664776259602263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7762596029138799
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года616620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1663720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129239134639879460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13463987946578530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1313951347008811151633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134700881116095915947
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7852853365517650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5336551765372080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78538533755177517205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53375517753721815113
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года748344172730010893
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года441717300108930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45374371542903623535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371542903612848834
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5285781325363360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8132536336237410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1313951347008811151633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134700881116095915947
21103 Выручка за отчетный год39621532345129603781754
21104 Выручка за предыдущий год3234512960378175446571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30646026093624572262235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2609362457226223533689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8975562515503150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6251550315195190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8210353541444730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год535414447300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7652897422070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89742207195190
23303 Проценты к уплате за отчетный год2606114311300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1143113000
23403 Прочие доходы за отчетный год1272718308109166706
23404 Прочие доходы за предыдущий год8308109166706286
23503 Прочие расходы за отчетный год10283894111063124143
23504 Прочие расходы за предыдущий год941110631241336390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29479672819250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6728192520920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год431625493850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25493852440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25163417915402082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4179154018486778
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25163417915400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4179154018480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25163)/Стоимость активов (131395) = 19.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (306460+82103+0) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7652)/Выручка (396215) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25163)/Выручка (396215) = 6.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.486

Индекс Альтмана Z = 7.877

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (6.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАЙЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить