Общество с ограниченной ответственностью "Востокстройсервис" ИНН:1435175640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93795203 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7281947
11504 Основные средства на конец предыдущего года81947504
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7281947
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81947504
12103 Запасы на конец отчетного года237046937368
12104 Запасы на конец предыдущего года6937368368
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12706106293609
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1063536098423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года951332757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1332757373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36505188984734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1890447349164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36577189795681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1898556819668
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444443985472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года439854729454
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года72650
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3206114516209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14522209213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3206114516209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14522209213
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36577189795681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1898556819668
21103 Выручка за отчетный год20070219741178
21104 Выручка за предыдущий год2197411781195
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20071225761682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2257616822657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1-602-504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-602-504-1462
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1-602-504
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-602-504-1462
23403 Прочие доходы за отчетный год257123289
23404 Прочие доходы за предыдущий год12328948
23503 Прочие расходы за отчетный год14715983508
23504 Прочие расходы за предыдущий год15983508418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109-968-3923
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-968-3923-1832
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6210859
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1085941
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47-1076-3982
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1076-3982-1873

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (36577) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20071+0+0) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (20070) = -0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (20070) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 0.962

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-0%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Востокстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить