Общество с ограниченной ответственностью "Диагностика и Метрология" ИНН:1435176178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93796150 ОКВЭД:74.20.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25889461250
11504 Основные средства на конец предыдущего года94612500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25889461250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94612500
12103 Запасы на конец отчетного года122316441294
12104 Запасы на конец предыдущего года164412940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года524683952818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года839528180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41423445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года234450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6883102734157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1027341570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9471112195407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1121954070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9471112195407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1121954070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9471112195407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1121954070
21103 Выручка за отчетный год160541347110536
21104 Выручка за предыдущий год13471105360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год901464183791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год641837910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год704070536745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год705367450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год704070536745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год705367450
23503 Прочие расходы за отчетный год10169641582
23504 Прочие расходы за предыдущий год96415820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год602462945963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год608959630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год839737556
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7375560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год518555575407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год535254070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5185)/Стоимость активов (9471) = 54.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9014+0+0) = 78.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7040)/Выручка (16054) = 43.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5185)/Выручка (16054) = 32.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (43.85%), рентабельность компании (32.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диагностика и Метрология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить