АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОТРАНССНАБ" ИНН:1435176330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93795972 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152683175976163597156018
11504 Основные средства на конец предыдущего года175976163597156018151473
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года29250292502925029250
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года29250292502925029250
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4450641161885547
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6411618855474444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года186383211637199035190815
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211637199035190815185167
12103 Запасы на конец отчетного года60075077687015008
12104 Запасы на конец предыдущего года507768701500830738
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23232323
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года23232396
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10052110621815868874084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10621815868874084143357
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3283086540157126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30865401571265686
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42134215159024727
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года421515902472710683
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111092118619235498100968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118619235498100968190560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297475330256434533291783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года330256434533291783375727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года103203103203103203103203
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года103203103203103203103203
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1798179817981798
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1798179817981798
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3750318926302073
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3189263020731522
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59209484513778329501
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48451377832950121238
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167960156641145414136575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156641145414136575127761
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1996221127833485
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2211278334853797
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года25108251082510827225
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года25108251082722529235
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27104273192789149842
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27319278914984257276
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года191742003281240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9724711579022338386566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11579022338386566184497
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года516411332120169256
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года113321201692566153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102411146296261228105366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146296261228105366190690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297475330256434533291783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года330256434533291783375727
21103 Выручка за отчетный год1202663149895611243301127349
21104 Выручка за предыдущий год1498956112433011273491364018
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1184010148007111048741105440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1480071110487411054401331666
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18653188851945621909
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18885194562190932352
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18653188851945621909
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18885194562190932352
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год117140
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год171406
23203 Проценты к получению за отчетный год252521324382
23204 Проценты к получению за предыдущий год521324382192
23303 Проценты к уплате за отчетный год1513229423172224
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2294231722243402
23403 Прочие доходы за отчетный год67537971434813867
23404 Прочие доходы за предыдущий год797143481386712262
23503 Прочие расходы за отчетный год765610328663618014
23504 Прочие расходы за предыдущий год1032866361801423874
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16490147721518915920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14772151891592017536
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3425433953566206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4339535662066990
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год18735909751607
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год59097516072947
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-215-572-702313
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-572-702313354
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-19612226411728
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2236411728890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11319112271117611129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11227111761112911022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11319112271117611129
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11227111761112911022
32003 Величина капитала на 31103203103203103203103203
32005 Величина капитала на 311798179817981798
32006 Величина капитала на 313189263020731522
32007 Величина капитала на 3148451377832950121238
32008 Величина капитала на 31156641145414136575127761
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11319112271117611129
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11319112271117611129
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11319112271117611129
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11319112271117611129
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)561559557551
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-561-559-5570
33003 Величина капитала на 31103203103203103203103203
33005 Величина капитала на 311798179817981798
33006 Величина капитала на 313750318926302073
33007 Величина капитала на 3159209484513778329501
33008 Величина капитала на 31167960156641145414136575
36003 Чистые активы на 31167960156641145414136575
36004 Чистые активы на 31156641145414136575127761
41103 Поступления – всего за отчетный год1264764159150511489911285970
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1193422151268811073141273099
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1546516213146860
41193 Прочие поступления за отчетный год55877626042699112871
41203 Платежи – всего за отчетный год1244214159740610665201259397
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год92452011272357310971047360
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1197621008029121497198
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1513229423172225
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год27275601353510397
41293 Прочие платежи за отчетный год195692361474238357102217
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20550-59018247126573
42103 Поступления – всего за отчетный год212176518852747
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год188224015572740
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год117147
42193 Прочие поступления за отчетный год2385083140
42203 Платежи – всего за отчетный год6257407542790628959
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6257407542790628959
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4136-39989-26021-26212
43203 Платежи – всего за отчетный год19172346132956133803
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год19173304322722431488
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-19172-5039-95611079
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2758-50929468891440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11319)/Стоимость активов (297475) = 3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18653)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1184010+0+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18653)/Выручка (1202663) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11319)/Выручка (1202663) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.297

Индекс Альтмана Z = 2.164

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.164<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОТРАНССНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить