ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХСЕРВИСЦЕНТР" ИНН:1435177301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97541530 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191819181739
11504 Основные средства на конец предыдущего года126812681691
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191819181739
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126812681691
12103 Запасы на конец отчетного года168216825357
12104 Запасы на конец предыдущего года564356435533
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134151341556910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139841398465060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7427422653
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года265826581030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158391583964920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222852228571623
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177571775766659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235532355373314
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года96199619925
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12433124338877
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года981998191125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12633126339077
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года381038103219
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года233323334000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года381038103219
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года233323334000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1951950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171917190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3933393362315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6868686860237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4128412862315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8587858760237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177571775766659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235532355373314
21103 Выручка за отчетный год381693816959248
21104 Выручка за предыдущий год600566005639771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год305673056751286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год517495174931747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год760276027962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год830783078024
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6866866378
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год239923991211
22203 Управленческие расходы за отчетный год827682760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1360-13601584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год590859086813
23503 Прочие расходы за отчетный год12571151909
23504 Прочие расходы за предыдущий год15541449304
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2617-2617675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год435443546509
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2617-2617675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год435443546509
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2617-2617675
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год435443546509

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2617)/Стоимость активов (17757) = -14.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30567+686+8276) = -3.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1360)/Выручка (38169) = -3.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2617)/Выручка (38169) = -6.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.237

Индекс Альтмана Z = 4.227

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (3.43), коэффициент текущей ликвидности (3.84), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-3.56%), рентабельность компании (-6.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИСЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить