Общество с ограниченной ответственностью "Чжунь Я" ИНН:1435177326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93798574 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514584708752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5847087521131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1048161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года515594712833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5947128331192
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года515594712833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5947128331192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158164295647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164295647725
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года357430417186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430417186467
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года357430417186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года430417186467
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года515594712833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5947128331192
21103 Выручка за отчетный год94641269579649774
21104 Выручка за предыдущий год126957964977411267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78451121970970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11219709792160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161914768679774
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147686755811267
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16191476867558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14768675581211
23503 Прочие расходы за отчетный год1783913049
23504 Прочие расходы за предыдущий год3913049544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14411437737509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1437737509667
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1447156810890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год156810895870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-131-352-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-131-352-78413

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (515) = -1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7845+0+0) = 20.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1619)/Выручка (9464) = 17.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (9464) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.798

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.443

Индекс Альтмана Z = 21.243

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (17.11%), рентабельность компании (-0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чжунь Я

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить