ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИЛЬ" ИНН:1435177446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47696919 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131019182856
11504 Основные средства на конец предыдущего года191828563911
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131019182856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года191828563911
12103 Запасы на конец отчетного года19043116061727
12104 Запасы на конец предыдущего года1160617272564
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года699884475129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года768051254825
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года338330684
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3306841501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26379203837540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1961675438890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276892230110396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215341039912801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1201200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1201200
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6726720
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6726720
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1241240
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1241240
13603 Резервный капитал на конец отчетного года25250
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года25250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15373-78690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7869-81730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14433-6929120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6929-7232120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года421222923010276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284621763112681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года421222923010276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284621763112681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276892230110396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215341039912801
21103 Выручка за отчетный год190051522913690
21104 Выручка за предыдущий год152291369015274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21570851922347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8519692432018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25656710-8657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67106766-16744
22203 Управленческие расходы за отчетный год11835116380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11638154230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14400-4928-8657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4928-8657-16744
23403 Прочие доходы за отчетный год817260596676
23404 Прочие доходы за предыдущий год605966766971
23503 Прочие расходы за отчетный год742561735
23504 Прочие расходы за предыдущий год561735465
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6970570-2716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год570-2716-10238
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6970570-2716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год570-2716-10238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-69705700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год570-27160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6970)/Стоимость активов (27689) = -25.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21570+0+11835) = -43.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14400)/Выручка (19005) = -75.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6970)/Выручка (19005) = -36.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.343

Индекс Альтмана Z = -6.608

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (-75.77%), рентабельность компании (-36.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить