ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САРГЫН" ИНН:1435177478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97537764 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1974488791
11504 Основные средства на конец предыдущего года743917911019
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191395630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года744668760
12103 Запасы на конец отчетного года60400
12104 Запасы на конец предыдущего года69002
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года763154424243151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62754331356558
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1423967769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года873769131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9114545543100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6352440411250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9134559448721796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6426487020011805
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139110536-4390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-131-3478-4324-752
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16016024412323
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16025542323686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7583542418963863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6396579440021871
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7743558443370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6556834863250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9134559448721796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6426487020011805
21104 Выручка за предыдущий год3293165202232818644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81815301014919281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1530102221928313804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-818176346190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1763629830450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-818176346190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1763629830450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год168274470
23403 Прочие доходы за отчетный год467536381435323951
23404 Прочие доходы за предыдущий год3638144382395122791
23503 Прочие расходы за отчетный год347816191475022066
23504 Прочие расходы за предыдущий год1768148112206619504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379361440610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3465565148830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66224502591
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2234915911493
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год313339035594294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3242516042926634

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (313)/Стоимость активов (9134) = 3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (818+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-818)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (313)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.18

Индекс Альтмана Z = 1.677

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.677<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (102.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРГЫН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить