Общество с ограниченной ответственностью "Магистраль" ИНН:1435177527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93798962 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года344962142810674
12104 Запасы на конец предыдущего года21428106740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года199441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года244160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344972242210715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года214521071560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344962242210715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214531071560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31451226610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1226610-117
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года312172109210034
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20122100340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13410471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10471177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года313512119610105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2022610105177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344962242210715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214531071560
21103 Выручка за отчетный год712770865494
21104 Выручка за предыдущий год708654940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год478070864433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год604444330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год234701061
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104210610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234701061
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104210610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234701061
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104210610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год428425330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4253300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1919-425731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6177310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1919)/Стоимость активов (34496) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4780+0+0) = 49.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2347)/Выручка (7127) = 32.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1919)/Выручка (7127) = 26.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Индекс Альтмана Z = 7.278

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (32.93%), рентабельность компании (26.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить