Общество с ограниченной ответственностью "Тепловая автоматика" ИНН:1435178055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97535096 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28411089480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10894800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28411089632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10896320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28411089632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10896320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10830
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года28311079549
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10795490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28311079549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10795490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28411089632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10896320
21103 Выручка за отчетный год284118781679
21104 Выручка за предыдущий год187816790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1661050803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10508030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2675828876
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8288760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2675828866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8288660
23503 Прочие расходы за отчетный год90134793
23504 Прочие расходы за предыдущий год1347930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258569473
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год694730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год258569473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год694730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2585)/Стоимость активов (2841) = 90.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166+0+0) = 1611.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2675)/Выручка (2841) = 94.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2585)/Выручка (2841) = 90.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.91

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.91

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 15.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (94.16%), рентабельность компании (90.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепловая автоматика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить