Общество с ограниченной ответственностью "Город Кофе" ИНН:1435178168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97535185 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6898299538495311
12104 Запасы на конец предыдущего года299540687209
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6105862398129518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8623958981455226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2545051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года450511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1302811663136600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116631365789160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13029116631366014880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116631365789165236
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7624277218385383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27721839-12081323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54058891118228812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года889211818101242293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54058891118220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года889211818101240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13029116631366014880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116631365789165236
21103 Выручка за отчетный год82336718673513274
21104 Выручка за предыдущий год6718673547183894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7240560832008430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5608352635173271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год993111035350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1110320912010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год993111032090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11103209-10930
23503 Прочие расходы за отчетный год92000
23504 Прочие расходы за предыдущий год20000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год984109032090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10903209-10930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9311570161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15716300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5393330464683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9333046-1768623

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (13029) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (993)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7240+0+0) = 13.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (993)/Выручка (8233) = 12.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (8233) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.411

Индекс Альтмана Z = 5.843

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (12.06%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Город Кофе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить