Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Север-1" ИНН:1435178288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97535274 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60548126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года481130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20803852126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года385218980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208038521956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года385218980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19578811525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88111240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1232971431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29717740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1232971431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29717740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208038521956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года385218980
21103 Выручка за отчетный год157871308810001
21104 Выручка за предыдущий год13088100010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14020111789606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1117896060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17671910395
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19103950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17671910395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19103950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17671910395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19103950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4744200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4202750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12931490395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14901200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1293)/Стоимость активов (2080) = 62.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1767)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14020+0+0) = 12.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1767)/Выручка (15787) = 11.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1293)/Выручка (15787) = 8.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.85

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.911

Индекс Альтмана Z = 30.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.92), коэффициент быстрой ликвидности (16.91), коэффициент текущей ликвидности (16.91), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (11.19%), рентабельность компании (8.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Север-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить