ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗИНДУСТРИЯ" ИНН:1435178295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97535280 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18525746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года257460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17208244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2082440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202465290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4652900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202465290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4652900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года44700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года199447290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4472900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202465290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4652900
21103 Выручка за отчетный год32711322551
21104 Выручка за предыдущий год13225510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год347911611329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116113290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2080-778
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-208161-778
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161-7780
23503 Прочие расходы за отчетный год10462
23504 Прочие расходы за предыдущий год4620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-218157-840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157-8400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-248157-840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год157-8400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-248)/Стоимость активов (202) = -122.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3479+0+0) = -5.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-208)/Выручка (3271) = -6.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-248)/Выручка (3271) = -7.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 67.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 66.333

Индекс Альтмана Z = 64.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.67), коэффициент быстрой ликвидности (67.33), коэффициент текущей ликвидности (67.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-6.36%), рентабельность компании (-7.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗИНДУСТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить