ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН "САХАБУЛТ" ИНН:1435178584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03498845 ОКВЭД:52.42.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года296776311470311728305062
11504 Основные средства на конец предыдущего года311453308866305062258909
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4620462046204650
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4620462046504091
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года301396316090316348309712
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года316073313486309712263000
12103 Запасы на конец отчетного года94162200889223391167179
12104 Запасы на конец предыдущего года200889188056167179215599
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1297116509113871382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187318985305322225356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53822790842535623413
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года27272727
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27272727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года237260431582971819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25606158357181924756
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1710272600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2726167500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года283454341186313913275768
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года296041301185275768265177
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года584850657276630261585480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года612114614671585480528177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года354667354667354667354667
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года354667354667354667354667
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года53437534375343753437
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5343753437534370
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года40000400004000040000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года40000400004000040000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6500650065006500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6500650065006500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-154823-88911410336
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-156075-570253360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года299781365693455014454940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298529397579454940401167
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года99570000
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года16000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года99570000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100994136319123300110000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года136319123300110000100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544891552485193120524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177250932322052426994
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года30000000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года16161616
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185499291583175247130540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года313569217092130540127010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года584850657276630261585480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года612114614671585480528177
21103 Выручка за отчетный год250360144601116845104852
21104 Выручка за предыдущий год128179119090104852104620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218923177143157815135742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180385168368135742133353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31437-32542-40970-30890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-52206-49278-30890-28733
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6354345526360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13125271400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8013235089217456793
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25083-66129-74317-52635
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-145463-87081-52635-35526
23303 Проценты к уплате за отчетный год20741154771155010902
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1547711550109022693
23403 Прочие доходы за отчетный год75108183413110776132021
23404 Прочие доходы за предыдущий год19405312306513202144458
23503 Прочие расходы за отчетный год781981333712459268064
23504 Прочие расходы за предыдущий год18951663493680646009
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1252-31564512420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-156403-38864420230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1252-31578410336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-156403-56046336184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1252-31578410336
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-156403-56046336184
32003 Величина капитала на 31354667354667354667354667
32005 Величина капитала на 3193437934379343740000
32006 Величина капитала на 316500650065006500
32007 Величина капитала на 31-156076-570253360
32008 Величина капитала на 31298529397579454940401167
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12520410336
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1252041053773
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12520410336
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12520410336
33003 Величина капитала на 31354667354667354667354667
33005 Величина капитала на 3193437934379343793437
33006 Величина капитала на 316500650065006500
33007 Величина капитала на 31-154823-88911410336
33008 Величина капитала на 31299781365693455014454940
36003 Чистые активы на 31329781336385455014454940
36004 Чистые активы на 31298529398123454940401167
41103 Поступления – всего за отчетный год224774173957184268220857
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год144702140156106323103639
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5742108222127414125
41193 Прочие поступления за отчетный год743302297956671103093
41203 Платежи – всего за отчетный год334664272266253558172892
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год166428127368108716111840
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39390549405295031425
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2023073921155010902
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год165275102984
41293 Прочие платежи за отчетный год92089820568031318641
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-109890-98309-6929047965
43103 Поступления – всего за отчетный год17221512594110000030000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17221512325010000030000
43203 Платежи – всего за отчетный год88455408528670030902
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год88455407588670020000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год837608508913300-902
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2613010662-5599047063

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1252)/Стоимость активов (584850) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25083)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (218923+6354+0) = 11.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25083)/Выручка (250360) = 10.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1252)/Выручка (250360) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.052

Индекс Альтмана Z = 3.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (10.02%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить