ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЯК" ИНН:1435179059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97536629 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5677320
11504 Основные средства на конец предыдущего года73200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5677320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73200
12103 Запасы на конец отчетного года144281361311076
12104 Запасы на конец предыдущего года136131107613126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25745560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59311672
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175951533611078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153361107813127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181621606811078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160681107813127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3085-46111765
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-461117659516
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3095-46011775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-460117759526
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года192890710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года907100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13139115989303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1159893033601
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15067206699303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2066993033601
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181621606811078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160681107813127
21103 Выручка за отчетный год153273119984104150
21104 Выручка за предыдущий год11998410415065877
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1163149257393375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год925739337557273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год369592741110775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27411107758604
22103 Коммерческие расходы за отчетный год33807200850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2008500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3152732610775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7326107758604
23403 Прочие доходы за отчетный год2895142
23404 Прочие доходы за предыдущий год514217
23503 Прочие расходы за отчетный год356392
23504 Прочие расходы за предыдущий год392111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3085737410725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7374107258510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3085737410725
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7374107258510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3085737410725
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7374107258510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3085)/Стоимость активов (18162) = 16.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116314+33807+0) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3152)/Выручка (153273) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3085)/Выручка (153273) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.205

Индекс Альтмана Z = 3.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (2.06%), рентабельность компании (2.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить