Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Энергосервис" ИНН:1435179147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97536753 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года13800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2420856569
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8565690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2420856569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8565690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2420994569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9945690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1105653370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6533700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1305331189
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3311890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2410984559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9845590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2420994569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9945690
21103 Выручка за отчетный год7010130020
21104 Выручка за предыдущий год1300221780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8324126980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1269827820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13143040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год304-6040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13143040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год304-6040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13143040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год304-6040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4206480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год648650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1734-3440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-344-6690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1734)/Стоимость активов (2420) = -71.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8324+0+0) = -15.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1314)/Выручка (7010) = -18.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1734)/Выручка (7010) = -24.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.717

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.543

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -2.42

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-18.74%), рентабельность компании (-24.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить