ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТОМ +" ИНН:1435179651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97537965 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1712732185
12104 Запасы на конец предыдущего года12738830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10171115928442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11592100670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35897723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года971960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105461296211350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12962111460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105461296111350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12962111460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2141821-3314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182118440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98081114114664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1114193020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103321114114664
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1114193020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105461296111350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12962111460
21103 Выручка за отчетный год974095798743
21104 Выручка за предыдущий год957988000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1130788616615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год886176580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15677182128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71811420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15677182128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71811420
23503 Прочие расходы за отчетный год377615
23504 Прочие расходы за предыдущий год76150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16046422128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64211420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16046422128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64211420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1604)/Стоимость активов (10546) = -15.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11307+0+0) = -13.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1567)/Выручка (9740) = -16.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1604)/Выручка (9740) = -16.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = -1.036

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-16.09%), рентабельность компании (-16.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить