Общество с ограниченной ответственностью "1С-Якутск" ИНН:1435179757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97543434 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7234065
11504 Основные средства на конец предыдущего года234065139
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года55000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61234065
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года234065139
12103 Запасы на конец отчетного года6784682268914019
12104 Запасы на конец предыдущего года6897689140196020
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года294-82483
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24424830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10923987053866216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9671538662163250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12496413391460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118613391460685
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60478923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18125177071391211787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1805813912117879978
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18187177311395211852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18081139521185210117
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4378506643512881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5150435128812744
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4388507643612891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5160436128912754
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3144251516261332
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3115162613332332
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106551013879647629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9805796476295031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137991265395908961
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12920959089617363
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18187177311395211852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18081139521185210117
21103 Выручка за отчетный год35960361984237236241
21104 Выручка за предыдущий год36198423853624132454
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30051281783248026130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28178324042613023622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59098020989210111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80209981101118832
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6114691287048616
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6912870486167878
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-205110811881495
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110812771495954
23403 Прочие доходы за отчетный год5065127
23503 Прочие расходы за отчетный год29417617
23504 Прочие расходы за предыдущий год17617144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-49493218381515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93219231515826
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2183683030
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-44-3100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-31000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год55000
24603 Прочее за отчетный год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44571414701212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71415551212828
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44571414701212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71415551212828

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-445)/Стоимость активов (18187) = -2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30051+6114+0) = -0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-205)/Выручка (35960) = -0.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-445)/Выручка (35960) = -1.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.318

Индекс Альтмана Z = 2.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-0.57%), рентабельность компании (-1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 1С-Якутск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить