Общество с ограниченной ответственностью "Виконт-Лэнд" ИНН:1435179919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97538388 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года447266962811
12104 Запасы на конец предыдущего года669628110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15045199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года451990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27119636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года489369373046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693730460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года489369373046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года693730460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36093096-6
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3096-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361931064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127431813042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года318130420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127438313042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года383130420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года489369373046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года693730460
21103 Выручка за отчетный год12610147173281
21104 Выручка за предыдущий год1471732810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9118119852619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1198526190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34922732662
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27326620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34922732662
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27326620
23503 Прочие расходы за отчетный год67700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28152732662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27326620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год842818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27312704644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27046440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27312704644
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27046440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2731)/Стоимость активов (4893) = 55.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9118+0+0) = 38.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3492)/Выручка (12610) = 27.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2731)/Выручка (12610) = 21.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.575

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.841

Индекс Альтмана Z = 13.521

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (3.84), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (27.69%), рентабельность компании (21.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виконт-Лэнд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить