Общество с ограниченной ответственностью "Чистая вода" ИНН:1435180174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97538686 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года65520
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70132273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1323067647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года264474925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74925651
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33692081198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20812318298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33692081198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20812318298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3723523560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5235608049
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-2762-8000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-80000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-2762-8000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-80000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2408485638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года485671249
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2408485638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года485671249
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33692081198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20812318298
21103 Выручка за отчетный год5261361036
21104 Выручка за предыдущий год3610363582
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18678643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86431151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год339428393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год283932431
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год339428393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283932431
23503 Прочие расходы за отчетный год2577835
23504 Прочие расходы за предыдущий год77835111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год336921-7431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21-74312320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1653958
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год394821
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3204-18-7489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18-69492319

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3204)/Стоимость активов (3369) = 95.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1867+0+0) = 181.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3394)/Выручка (5261) = 64.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3204)/Выручка (5261) = 60.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.951

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -10.517

Х5 = Выручка/Активы = 1.562

Индекс Альтмана Z = 1.259

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.259<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (1.11), рентабельность продукции (64.51%), рентабельность компании (60.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить