ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МУУС ХАЙА" ИНН:1435180181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97538692 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103210241002
11504 Основные средства на конец предыдущего года10241002930
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года60120180
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года120180241
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109211441182
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114411821171
12103 Запасы на конец отчетного года669226991383
12104 Запасы на конец предыдущего года269913832335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1647922530331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92253033135247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года334432910464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4329104646823
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86731625442178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162534217844405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97651739743360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173974336045576
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67671243637188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124363718840113
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года299849616172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года496161725463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299849616172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года496161725463
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97651739743360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173974336045576
21103 Выручка за отчетный год224591322516862
21104 Выручка за предыдущий год132251686253173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21853531511120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148291112032045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60679105742
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1604574221128
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год606-16045742
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1604574221128
23403 Прочие доходы за отчетный год3701263
23503 Прочие расходы за отчетный год118031532891
23504 Прочие расходы за предыдущий год315328911828
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-537-47574114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4757411420344
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9099306
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99306212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-627-48563808
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4856380820132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-627)/Стоимость активов (9765) = -6.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21853+0+0) = 2.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (606)/Выручка (22459) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-627)/Выручка (22459) = -2.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.257

Индекс Альтмана Z = 5.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (2.7%), рентабельность компании (-2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУУС ХАЙА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить