Общество с ограниченной ответственностью "ПРОТЕК" ИНН:1435180329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97538965 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года532455163480
11504 Основные средства на конец предыдущего года55163480583
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года532455163480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55163480583
12104 Запасы на конец предыдущего года36800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года641174662955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7466295523
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года813002508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130025089
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года641991345463
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9134546332
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11743146508943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146508943615
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1055595627072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95627072533
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118850881871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5088187182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118850881871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5088187182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11743146508943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146508943615
21103 Выручка за отчетный год420944338849248
21104 Выручка за предыдущий год43388492480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год399644000742409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40007424090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213033816839
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год338168390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213033816839
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год338168390
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год7801430
23504 Прочие расходы за предыдущий год14300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136032386839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год323868390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год366436645
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4366450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99428026194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год280261940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (994)/Стоимость активов (11743) = 8.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39964+0+0) = 5.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2130)/Выручка (42094) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (994)/Выручка (42094) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.445

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.885

Индекс Альтмана Z = 13.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.4), коэффициент текущей ликвидности (5.4), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (5.06%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОТЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить