ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛ ТОРГ" ИНН:1435181080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97541688 ОКВЭД:51.54.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6278842742514561
11504 Основные средства на конец предыдущего года8427425145612158
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6279842742510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8427425145610
12103 Запасы на конец отчетного года256853204273184891129861
12104 Запасы на конец предыдущего года204273184891129861110726
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8401150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38316529592925823950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52959292582367411616
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2518675921334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года675921334443
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года173190170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года190171610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2978612575732147580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2575732147581551450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304140266000219009159706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года266000219009159706124943
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года300003000000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года30000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13672098849644560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9884964456315070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1667301288596446631517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128859644663151721079
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года41649461997186669094
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года46199718666909468546
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года131000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4166246209718660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4620971866690940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1327000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95749896058267759095
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89605826775909535318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9574990932826770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9093282677590950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304140266000219009159706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года266000219009159706124943
21103 Выручка за отчетный год511816605943557464426758
21104 Выручка за предыдущий год605943557464426758278756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год366012462107427599397110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год462107427599309352267058
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1458041438361298650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1438361298651174060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9272999153857110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9915385711877580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5307544683441540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4468344154296480
23203 Проценты к получению за отчетный год554100
23204 Проценты к получению за предыдущий год41000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2844293156445403
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2931564454038233
23403 Прочие доходы за отчетный год12953729129872175
23404 Прочие доходы за предыдущий год37291298721753456
23503 Прочие расходы за отчетный год318123561022511119
23504 Прочие расходы за предыдущий год235610225111194685
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4840043166412720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4316641272153010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9982876383233111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год876383233105484
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-303-14300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-143000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3-1000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год10000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1000
24603 Прочее за отчетный год545000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37871343933294912190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3439332949121901752
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3787134393329490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3439332949121900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37871)/Стоимость активов (304140) = 12.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53075)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (366012+92729+0) = 11.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53075)/Выручка (511816) = 10.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37871)/Выручка (511816) = 7.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.213

Индекс Альтмана Z = 7.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (10.37%), рентабельность компании (7.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ ТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить