ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕП+" ИНН:1435181308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97541286 ОКВЭД:52.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10113618763
11504 Основные средства на конец предыдущего года13618763164
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1011361870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136187630
12103 Запасы на конец отчетного года43103392793444228703
12104 Запасы на конец предыдущего года39279344422870313167
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5766950178149397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9505781493786027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года306410931272382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109312723821686
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5193349877435310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4987743530384830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52034500134371738545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50013437173854621044
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44568373733284725717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37373328472571720460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года390011900104008500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года119001040085000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35667404714328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7404704328584
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года746612640108710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1264010870128280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52034500134371738545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50013437173854621044
21103 Выручка за отчетный год49290527854677944521
21104 Выручка за предыдущий год52785467794452136898
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40985315782869238602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46349286922362828552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год830521207180870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год643618087208930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8305643676270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6436762759190
23503 Прочие расходы за отчетный год466452792223
23504 Прочие расходы за предыдущий год45279222365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7839598471510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5984715157330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64400475
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56600299
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7195541866265258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5418662652587982

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7195)/Стоимость активов (52034) = 13.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40985+0+0) = 20.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8305)/Выручка (49290) = 16.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7195)/Выручка (49290) = 14.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.969

Индекс Альтмана Z = 13.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (6.96), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (16.85%), рентабельность компании (14.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить