Общество с ограниченной ответственностью "Фрегат" ИНН:1435181393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97542377 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36664088989
12104 Запасы на конец предыдущего года408898989
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года327550627682984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5506276829843189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3020034
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3994591728573273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5917285732733312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3994591728583273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5917285832733312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3737415224523085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4152245230852787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2571765406188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1765406188525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2571765406188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1765406188525
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3994591728583273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5917285832733312
21103 Выручка за отчетный год1136114893654517736
21104 Выручка за предыдущий год1489365451773622756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107951140564720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114056472165963842
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56634887317736
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год348873114018914
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5663488731140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34887311403121
23503 Прочие расходы за отчетный год1142714720
23504 Прочие расходы за предыдущий год2714720676
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4523461-741120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3461-7411202445
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86717615590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17615598220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4151700-633298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1700-6332982100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-415)/Стоимость активов (3994) = -10.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10795+0+0) = 5.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (566)/Выручка (11361) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-415)/Выручка (11361) = -3.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.541

Индекс Альтмана Z = 21.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (15.54), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (4.98%), рентабельность компании (-3.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить