Общество с ограниченной ответственностью "ТОДИ" ИНН:1435181570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97542653 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года727242
11504 Основные средства на конец предыдущего года72429
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года727242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72429
12103 Запасы на конец отчетного года2354210425146
12104 Запасы на конец предыдущего года210425146189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442584769790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года847697905293
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22723653064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года236630643615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70063188318000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31884180009097
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70783195618042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31956180429106
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6225385637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253856377814
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71402941812405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29418124051292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71402941812405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29418124051292
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70783195618042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31956180429106
21103 Выручка за отчетный год231542328833072
21104 Выручка за предыдущий год232883307237808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231812072227383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207222738329981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2725665689
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год256656897827
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2725665689
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год256656897827
23404 Прочие доходы за предыдущий год2028
23503 Прочие расходы за отчетный год444062
23504 Прочие расходы за предыдущий год406251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7125285627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252856277804
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7125285627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год252856277804

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-71)/Стоимость активов (7078) = -1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23181+0+0) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (23154) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-71)/Выручка (23154) = -0.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.009

Индекс Альтмана Z = -0.234

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-0.12%), рентабельность компании (-0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОДИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить