Общество с ограниченной ответственностью "Магистраль" с Агропромышленным комплексом ИНН:1435181756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97542222 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года794459132998
11504 Основные средства на конец предыдущего года591329980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года794459142998
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года591329980
12103 Запасы на конец отчетного года1255864618
12104 Запасы на конец предыдущего года8641734109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172001397914545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1397997591775
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15855482171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54821713783
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200402032515334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20325116645667
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279882623918332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26239146625667
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года271192458617391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24586142925505
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49901
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8691154940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1154370160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8691653941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1653370161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279882623918332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26239146625667
21103 Выручка за отчетный год342313915929941
21104 Выручка за предыдущий год39159301656058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29679276869047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2768620963129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45521147320894
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1147392025929
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45521147320894
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1147392025929
23503 Прочие расходы за отчетный год17227078789
23504 Прочие расходы за предыдущий год707112288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28301076612188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1076690905641
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год298472302
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год472302146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25321029411886
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1029487885495

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2532)/Стоимость активов (27988) = 9.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29679+0+0) = 15.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4552)/Выручка (34231) = 13.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2532)/Выручка (34231) = 7.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.685

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.207

Индекс Альтмана Z = 38.233

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.82), коэффициент быстрой ликвидности (21.62), коэффициент текущей ликвидности (23.06), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (13.3%), рентабельность компании (7.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магистраль с Агропромышленным комплексом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить