Общество с ограниченной ответственностью "ВОСТОЧНЫЙ" ИНН:1435181820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97542943 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года325294304545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2943045441075
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года238078
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3807845
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327332304623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3323046221120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года328332304623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3323046231120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14010897506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10897506758
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188224208117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224208117362
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года188224208117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224208117362
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года328332304623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3323046231120
21103 Выручка за отчетный год5075661835247357
21104 Выручка за предыдущий год6618352473579621
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4267617736320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6177363272460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год808441-1087357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год441-1081119621
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год808441-108111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год441-108111845
23503 Прочие расходы за отчетный год1924111389
23504 Прочие расходы за предыдущий год4111389375
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год616400-22122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400-22122470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5843891880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3891882740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3211-409-252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11-409-252341

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (328) = 9.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4267+0+0) = 18.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (808)/Выручка (5075) = 15.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (5075) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.878

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.745

Индекс Альтмана Z = 16.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (15.92%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОЧНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить