Общество с ограниченной ответственностью "Мир" ИНН:1435182044 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97543316 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166233335518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233335518342
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года770149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70149152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173240335667
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240335667494
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174240336667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240336667494
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90101180602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101180602232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8413815665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13815665262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8413815665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13815665262
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174240336667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240336667494
21103 Выручка за отчетный год3461413737526678
21104 Выручка за предыдущий год4137375266789943
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3141394638430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39463843597037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год320191-916678
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191-917089906
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год320191-91708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191-91708426
23503 Прочие расходы за отчетный год76912340
23504 Прочие расходы за предыдущий год6912340409
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год313122-214668
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122-21466817
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3242012080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2012082980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-79-422370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-79-422370-169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (174) = -6.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (320)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3141+0+0) = 10.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (320)/Выручка (3461) = 9.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (3461) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.799

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.071

Индекс Альтмана Z = 16.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (9.25%), рентабельность компании (-0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить