Общество с ограниченной ответственностью "Унивест" ИНН:1435182051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97542954 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120237360
11504 Основные средства на конец предыдущего года2403600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120237360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2403600
12103 Запасы на конец отчетного года720534743815
12104 Запасы на конец предыдущего года5347438151210
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года175000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16066162485841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162485841922
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2742981277626
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9812776262623
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19702225621050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2256210522820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19822249321412282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2496214122824755
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года846336900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года336902520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года856346100262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346100262164
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1896619702041423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2150204120204591
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18966214720410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2150204120200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19822249321412282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2496214122824755
21103 Выручка за отчетный год370192015948128403
21104 Выручка за предыдущий год20159481284036881
21203 Себестоимость продаж за отчетный год353111941847008088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19418470080886688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17087411120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7411123150
22203 Управленческие расходы за отчетный год104232100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год321000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6664201120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4201123150
23503 Прочие расходы за отчетный год28000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6384201120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4201123150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128842263
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84226339
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51033690252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33690252154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год510336900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год336902520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (510)/Стоимость активов (19822) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35311+0+1042) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (666)/Выручка (37019) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (510)/Выручка (37019) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = 0.59

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.8%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Унивест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить