ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ" ИНН:1435182245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97543931 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4341265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1265595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6251630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1630595
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6251630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1630595
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6101517
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1517504
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6251532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1532519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9876
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6251630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1630595
21103 Выручка за отчетный год241512414
21104 Выручка за предыдущий год124144884
21203 Себестоимость продаж за отчетный год332211401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114014380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9071013
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1013504
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9071013
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1013504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9071013
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1013504
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9071013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1013504
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9071013
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1013504

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-907)/Стоимость активов (625) = -145.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3322+0+0) = -27.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-907)/Выручка (2415) = -37.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-907)/Выручка (2415) = -37.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.451

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.451

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -4.771

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-37.56%), рентабельность компании (-37.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСАНТЕХГАЗКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить