Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Форпост" ИНН:1435182830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97544741 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9910699
12104 Запасы на конец предыдущего года1068998
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9419432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27420521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84163177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8217799
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277463496
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года462471359
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277462496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года462471359
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1340338
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3100210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234410438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года410429310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года414141
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года414141
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года435358
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года524249
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277462496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года462471359
21103 Выручка за отчетный год257824092427
21104 Выручка за предыдущий год240924272174
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315465744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год226319441683
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240917671310
22203 Управленческие расходы за отчетный год2490344
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4650520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год201419441339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19441767790
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год20871855414
23504 Прочие расходы за предыдущий год185515750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7189925
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89192790
24603 Прочее за отчетный год1040440
24604 Прочее за предыдущий год1080381
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-175-19485
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19119330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1750485
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-190330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-175)/Стоимость активов (277) = -63.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2014)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (315+0+249) = 357.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2014)/Выручка (2578) = 78.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-175)/Выручка (2578) = -6.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.632

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.442

Индекс Альтмана Z = 8.448

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.95), коэффициент быстрой ликвидности (4.14), коэффициент текущей ликвидности (6.44), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (78.12%), рентабельность компании (-6.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Форпост

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить