Общество с ограниченной ответственностью "МИЧИЛ" ИНН:1435182904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97546390 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года421000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194222270465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2222704652407
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3104946
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года617253270514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2532705142453
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617253270514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2532705142453
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года549128112460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1281124602195
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6812515854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12515854258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6812515854
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12515854258
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617253270514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2532705142453
21103 Выручка за отчетный год5923559439715389
21104 Выручка за предыдущий год5594397153896949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4952512339570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5123395768620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год971471145389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47114-14736949
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97147114-1473
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47114-14732464
23503 Прочие расходы за отчетный год172810741
23504 Прочие расходы за предыдущий год810741340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год799463-93-1514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год463-93-15142124
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3784472550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4472552210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42116-348-1735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-348-17351961

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (421)/Стоимость активов (617) = 68.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4952+0+0) = 19.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (971)/Выручка (5923) = 16.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (421)/Выручка (5923) = 7.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.682

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.074

Индекс Альтмана Z = 25.242

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.88), коэффициент текущей ликвидности (9.07), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (16.39%), рентабельность компании (7.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИЧИЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить