Общество с ограниченной ответственностью "Градострой" ИНН:1435183111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97544818 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75057582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года575820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7429185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года824604267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6042670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года824604273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6042730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года629383273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3832730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1952210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1952210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года824604273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6042730
21103 Выручка за отчетный год184424602921
21104 Выручка за предыдущий год246029210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170522912611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229126110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1390310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139169310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1693100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139169310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1693100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год565987
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83110223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1102230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (824) = 10.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1705+0+0) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (1844) = 7.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (1844) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.226

Индекс Альтмана Z = 9.858

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (4.23), коэффициент текущей ликвидности (4.23), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (7.54%), рентабельность компании (4.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Градострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить