ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ" ИНН:1435183200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97546289 ОКВЭД:61.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года12900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27523263210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года232632201328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43424
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27528893212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288932221332
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27528893212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года288932221332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19236-114840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11484-18120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19226-11474-1802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11474-1802-596
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года526126126
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1261260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18975142374888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1423748981928
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19501143635014
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1436350241928
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27528893212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года288932221332
21103 Выручка за отчетный год55351476440304
21104 Выручка за предыдущий год147644030430061
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132072750642430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год275064228135793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7672-12742-2126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12742-1977-5732
22203 Управленческие расходы за отчетный год1151490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1491490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7787-12891-2126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12891-2126-5732
23203 Проценты к получению за отчетный год210
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год31837511606
23404 Прочие доходы за предыдущий год375116061542
23503 Прочие расходы за отчетный год207341283
23504 Прочие расходы за предыдущий год341283297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7674-9480-803
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9480-803-4487
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78192404
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год192404311
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7752-9672-1207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9672-1207-4798
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7752-96720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9672-12070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7752)/Стоимость активов (275) = -2818.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13207+0+115) = -58.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7787)/Выручка (5535) = -140.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7752)/Выручка (5535) = -140.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -69.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -28.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -27.905

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.986

Индекс Альтмана Z = -726.533

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-69.91), рентабельность продукции (-140.69%), рентабельность компании (-140.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить