ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ" ИНН:1435183231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97546313 ОКВЭД:61.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3801680
11504 Основные средства на конец предыдущего года16800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3801680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16800
12104 Запасы на конец предыдущего года4400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года327379999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года379999597
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82552
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2552269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3344481051
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4481051866
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7146161051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6161051866
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2148-40720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4072-50320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2138-4062-5022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4062-5022-358
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4911010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236140666063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года406660631224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года285340766073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года407660731224
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7146161051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6161051866
21103 Выручка за отчетный год243392271926044
21104 Выручка за предыдущий год227192604426750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235272142332351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214233220230878
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8121296-6307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1296-6158-4128
22203 Управленческие расходы за отчетный год1151490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1491480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6971147-6307
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1147-6306-4128
23403 Прочие доходы за отчетный год28202822327
23404 Прочие доходы за предыдущий год28223275069
23503 Прочие расходы за отчетный год1362238301
23504 Прочие расходы за предыдущий год238301255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21551191-4281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1191-4280686
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232231283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231283348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1923960-4564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год960-4563338
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19239600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год960-45630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1923)/Стоимость активов (714) = 269.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23527+0+115) = 2.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (697)/Выручка (24339) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1923)/Выручка (24339) = 7.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.99

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.693

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.749

Индекс Альтмана Z = 9.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-2.99), рентабельность продукции (2.86%), рентабельность компании (7.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕТВЕРТОЕ ПАССАЖИРСКОЕ РАЙУПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить