Общество с ограниченной ответственностью "Системные технологии" ИНН:1435183256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97545893 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года750750750
11504 Основные средства на конец предыдущего года2816750750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75028162816
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281628162816
12104 Запасы на конец предыдущего года44572421
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года418224623415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года246234154050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года594260299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2602992032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года477627664286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года276642866503
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года552655827102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558271029319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года513755196684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года551966847937
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38963418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634181382
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38963418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года634181382
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года552655827102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558271029319
21103 Выручка за отчетный год5309708911448
21104 Выручка за предыдущий год70891144814283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5463732110377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73211037712438
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-154-2321071
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23210711845
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-154-2321071
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23210711845
23403 Прочие доходы за отчетный год10043451
23404 Прочие доходы за предыдущий год43451199
23503 Прочие расходы за отчетный год606136
23504 Прочие расходы за предыдущий год613680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-114-2501486
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25014861964
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год168213343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год213343437
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-282-4631143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46311431527

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-282)/Стоимость активов (5526) = -5.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5463+0+0) = -2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-154)/Выручка (5309) = -2.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-282)/Выручка (5309) = -5.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.794

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.206

Индекс Альтмана Z = 18.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (12.28), коэффициент текущей ликвидности (12.28), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-2.9%), рентабельность компании (-5.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Системные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить