Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж" ИНН:1435183721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97546639 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2931554399798501
12104 Запасы на конец предыдущего года5543997985017184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2954554399790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5543997985010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2954554399798501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5543997985017664
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-713-466-106303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-466-106303272
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36675509100858198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55091008581987192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36676009100850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60091008581980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2954554399798501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5543997985017664
21104 Выручка за предыдущий год62402336265271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8142241393260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год422413932604943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-810-1160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-36003660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-81-360-1160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-360-1163660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-81-360-1160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-360-1163660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-81-360-116293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-360-116293262

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-81)/Стоимость активов (2954) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-81)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-81)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.194

Индекс Альтмана Z = -2.054

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-580.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить